Gemeentefonds
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de specificatie Gemeentefonds over het jaar 2019. Ten opzichte van de primitieve begroting valt de totale uitkering in werkelijkheid € 1.342.305 hoger uit. Grote voordelige mutaties in 2019 waren de extra middelen jeugdzorg van € 537.000 en € 385.000 loon- en prijsbijstellingen van het Sociaal Domein uit de Meicirculaire 2019.
Ten opzichte van de BERAP 2019-II is het voordeel € 416.026. In de kolom ‘begroot/werkelijk’ is het verschil tussen de BERAP 2019-II en de jaarstukken zichtbaar.
GEMEENTEFONDS 2019 | Begroting | BERAP | BERAP | Jaarstukken | Begroot/ | Voordeel/ |
2019 | 2019-I | 2019-II | 2019 | werkelijk | nadeel | |
I: Algemene uitkering Gemeentefonds | ||||||
- Algemene uitkering | 35.315.277 | 35.555.077 | 36.101.097 | 36.030.435 | -70.662 | nadelig |
Onderdeel I | 35.315.277 | 35.555.077 | 36.101.097 | 36.030.435 | -70.662 | |
II. Decentralisatie- en integratieuitkeringen | ||||||
- Combinatiefuncties | 102.048 | 112.482 | 112.482 | 112.482 | 0 | |
- Gezond in de stad | 85.068 | 85.068 | 97.765 | 97.765 | 0 | |
- Voorschoolse voorziening Peuters | 91.928 | 68.946 | 68.946 | 68.946 | 0 | |
- Armoedebestrijding kinderen | 92.872 | 92.872 | 92.872 | 92.872 | 0 | |
- VTH Provinciale Taken | 74.423 | 74.423 | 74.423 | 74.423 | 0 | |
- Schulden en armoede | 31.394 | 20.094 | 20.094 | 20.094 | 0 | |
- Bonus beschut werken | 15.000 | 15.000 | 0 | |||
- Maatschappelijke begeleiding | 33.180 | 33.180 | 0 | |||
- Verhogen taalniveau statushouders | 29.510 | 29.510 | 0 | |||
- Sportakkoorden | 15.000 | 15.000 | 0 | |||
- Centrale stem opneming | 10.000 | 10.000 | 0 | |||
- Klimaatmiddelen transitievisie warmte | 202.101 | 202.101 | voordelig | |||
- Klimaatmiddelen wijkaanpak | 9.997 | 9.997 | voordelig | |||
- Klimaatmiddelen energieloketten | 25.000 | 25.000 | voordelig | |||
Totaal onderdeel II | 477.733 | 453.885 | 569.272 | 806.370 | 237.098 | |
III. 3 D’s in het sociaal domein | ||||||
- WMO 2015 | -6.054 | -6.054 | 0 | |||
- Participatie | 4.638.431 | 4.638.091 | 4.778.417 | 4.778.417 | 0 | |
- Jeugdzorg | 1.516.965 | 1.516.965 | 1.564.845 | 1.564.845 | 0 | |
Totaal onderdeel III | 6.149.342 | 6.149.002 | 6.343.262 | 6.343.262 | 0 | |
Subtotaal onderdelen I t/m III | 41.942.352 | 42.157.964 | 43.013.631 | 43.180.067 | 166.436 | |
Verrekening BCF | 200.000 | 200.000 | 55.000 | 55.000 | 0 | |
Onderuitputting 2018 tlv 2019 | -150.000 | -150.000 | -150.000 | 0 | 150.000 | voordelig |
Verrekeningen voorgaande jaren | 99.590 | 99.590 | voordelig | |||
Totaal | 41.992.352 | 42.207.964 | 42.918.631 | 43.334.657 | 416.026 |
We lichten nu per verschil tussen begroot en werkelijk het verschil toe:
- Algemene Uitkering: de bijstelling ontstaat doordat enkele maatstaven van de algemene uitkering zijn geactualiseerd. Dit heeft een beperkt nadelig effect op de uitkering, doordat de uitkeringsfactor afneemt en dit niet geheel wordt gecompenseerd door de hogere geactualiseerde maatstaven.
- Klimaatmiddelen transitievisie warmte: In de Decembercirculaire hebben alle gemeenten een bijdrage van € 202.101 voor het opstellen van de Transitievisies Warmte ontvangen. Dit is een incidenteel bedrag en is bedoeld voor de jaren 2019-2021. Daarnaast hebben we € 25.000 ontvangen om bewoners goed te kunnen informeren via de energieloketten en
€ 9.997 voor de wijkaanpak. Deze middelen waren niet begroot, omdat ze niet bekend waren bij de BERAP 2019-II. Aangezien we bij de begroting 2020 € 235.000 uit de VAR hebben onttrokken voor de bestedingsvoorstellen m.b.t. de energietransitie stellen we voor dit bedrag middels het jaarrekening resultaat 2019 te doteren aan de VAR.
- Onderuitputting 2018 ten laste van 2019: In de Decembercirculaire 2019 is aangegeven dat er na verwachting geen sprake is van een correctie vanwege onderuitputting over 2019 in de Meicirculaire 2020. Dit komt doordat de accresrelevante uitgaven in 2019 zijn toegenomen met ongeveer € 350 miljoen ten opzichte van de Miljoenennota 2020 (septembercirculaire 2019). Hiermee wordt de ruimte onder het uitgavenplafond 2019 volledig ingezet en is er zodoende geen sprake meer van een trap-af in 2019. Dit betekent dat we de begrote € 150.000 voor onderuitputting kunnen laten vrijvallen en dat resulteert in een voordeel.
- Verrekening voorgaande jaren: Sommige maatstaven voor berekening van de Algemene Uitkering worden pas definitief na afloop van het dienstjaar. In ons geval zorgt dat voor een voordeel van € 99.590 over de jaren 2017 en 2018.